지난주에 저희 사무실에서 일하는 이십 대 후배가 울상을 지으면서 저한테 왔어요. “형, 종합소득세 신고했는데 오히려 더 내라고 하네요. 환급받을 줄 알았는데…” 그렇죠~ 많은 분들이 이런 경험 있으실 거예요. 환급받을 줄 알았는데 추가 납부 고지서가 날아오면 정말 당황스럽잖아요?

환급의 진실 — 내가 낸 세금이 실제 세액보다 많아야 해요

자~ 여러분, 종합소득세 환급이 뭔지부터 정확히 알고 계세요? 저도 처음엔 몰랐는데요, 많은 분들이 “종합소득세 = 무조건 환급”이라고 생각하더라구요. 근데 이게 아니더라구요.

쉽게 말하면, 일 년 동안 미리 낸 세금(원천징수세액, 기납부세액)이 실제로 내야 할 세금보다 많을 때만 환급받을 수 있어요. 제가 삼십 년 직장생활 하면서 봐온 케이스들을 보면, 환급받는 분들의 공통점이 있더라구요.

예를 들어볼게요. 작년에 저희 회사 마케팅팀 김 대리가 있었는데, 연봉 사천오백만원에 부업으로 강의도 좀 하고 있었어요. 근데 이 친구가 강의료에서 떼인 세금이 꽤 많았거든요? 그런데 종합소득세 신고할 때 각종 공제를 받으니까 실제 세액이 줄어들면서 이십만원 정도 환급받았어요. 왜 그럴까요?

환급은 선물이 아니라 내가 미리 낸 돈을 돌려받는 거예요

놓치기 쉬운 소득공제 항목들 — 영수증 정리가 핵심이에요

그쵸? 환급받으려면 결국 공제를 최대한 많이 받아야 하는데, 여기서 많은 분들이 실수를 해요. 저도 예전에 몰라서 손해 본 적이 있거든요.

지난해에 저희 창업팀에 합류한 박 팀장님이 있는데, 이분이 정말 꼼꼼하거든요? 의료비부터 교육비, 기부금까지 영수증을 다 모아두더라구요. 근데 중요한 건 놓치고 계셨어요. 뭘까요?

바로 신용카드 소득공제였어요. 많은 분들이 의료비, 교육비는 챙기는데 신용카드 사용액 공제는 놓치는 경우가 많아요. 특히 총급여의 이십오 퍼센트를 넘는 사용분에 대해서만 공제받을 수 있다는 걸 모르시는 분들이 있더라구요.

그리고 또 하나! 연금보험료 공제도 중요해요. 국민연금, 건강보험료는 자동으로 잡히는데, 개인연금이나 연금저축은 본인이 직접 신고해야 해요. 저는 이걸 몰라서 작년에 삼십만원 정도 손해 봤거든요.

부업 소득자들이 꼭 알아야 할 환급 포인트

요즘 부업하시는 분들 정말 많잖아요? 저도 지금 창업하면서 강의나 컨설팅도 병행하고 있는데, 이런 경우에 환급받을 확률이 높아져요. 왜 그럴까요?

근데 여기서 함정이 있어요. 제가 작년에 실수한 건데요, 사업소득에서 경비처리를 제대로 안 했더라구요. 강의 준비하면서 산 책값, 교통비, 식대 이런 것들을 다 경비로 인정받을 수 있거든요? 근데 영수증을 안 모아뒀으니까 공제를 못 받은 거죠.

특히 프리랜서나 1인 사업자분들은 더 주의하셔야 해요. 홈택스에서 간편장부 작성할 때 수입금액만 적고 필요경비는 대충 적는 경우가 많은데, 이러면 세금을 더 많이 낼 수밖에 없어요.

그리고 또 중요한 게, 원천징수영수증을 꼭 챙기세요. 회사에서 받는 근로소득 원천징수영수증은 물론이고, 프리랜서 일 할 때 받는 사업소득 원천징수영수증도 다 필요해요. 이게 있어야 미리 낸 세금을 인정받거든요.

실제 환급 사례 — 이렇게 하니까 오십만원 돌려받았어요

실제 사례 하나 말씀드릴게요. 저희 회사 출신으로 지금 1인 기업 운영하는 정 대표가 있는데, 작년에 환급받은 이야기예요.

이분이 회사 다닐 때는 연봉 육천만원 정도 받으셨고, 퇴사 후에 프리랜서로 월 이백만원 정도 벌고 계셨어요. 그런데 회사 다닐 때 원천징수된 세금과 프리랜서 일하면서 떼인 세금이 꽤 많았거든요?

근데 이분이 똑똑했던 게, 종합소득세 신고할 때 모든 공제 항목을 다 챙기셨어요. 의료비(부모님 수술비 포함), 교육비(본인 대학원 등록금), 신용카드 사용액, 연금저축까지요. 결과적으로 실제 세액이 기납부세액보다 오십만원 적게 나와서 환급받으셨어요.

근데 여기서 핵심은 뭘까요? 바로 ‘증빙’이에요. 아무리 돈을 썼어도 영수증이나 증명서류가 없으면 공제받을 수 없거든요. 그래서 저는 지금 모든 영수증을 휴대폰 앱으로 관리하고 있어요.

마무리 — 지금 바로 실천할 수 있는 방법들

자~ 그럼 지금 바로 뭘 해야 할까요? 올해 종합소득세 환급받으려면 지금부터 준비하셔야 해요.

첫째, 영수증 정리 시스템을 만드세요. 저는 국세청 홈택스 앱을 쓰는데, 신용카드 사용내역이 자동으로 들어가니까 편해요. 현금으로 결제한 건만 따로 관리하면 돼요.

둘째, 월급명세서와 원천징수영수증을 꼼꼼히 보세요. 특히 부업 소득이 있으신 분들은 원천징수 여부를 반드시 확인하셔야 해요. 원천징수가 안 됐다면 중간예납을 하시는 게 좋아요.

셋째, 가족 공제도 놓치지 마세요. 부양가족의 의료비, 교육비도 본인 소득에서 공제받을 수 있거든요? 저도 어머니 의료비를 제 소득에서 공제받고 있어요.