지난주 회사 후배가 전화를 했더라구요. “선배님, 저 프리랜서 일도 하는데 종합소득세 신고 어떻게 해야 하나요? 친구는 백만원도 환급받았다는데…” 여러분도 이런 경험 있으시죠? 세금은 내기만 하는 줄 알았는데 돌려받을 수도 있다니, 그것도 꽤 큰 금액을 말이에요.

환급의 진실 — 내가 낸 세금이 생각보다 많았다고?

저도 처음엔 몰랐는데요, 환급이라는 게 나라에서 용돈 주는 게 아니더라구요. 쉽게 말하면 내가 일년 동안 미리 낸 세금이 실제로 내야 할 세금보다 많을 때 그 차액을 돌려받는 거예요.

제가 삼십년간 회사 다니면서 본 케이스들을 보면, 환급받는 분들은 대부분 이런 공통점이 있더라구요. 근로소득 외에 프리랜서 소득이 있거나, 의료비·교육비 지출이 많거나, 부양가족이 있는 경우죠. 왜 그럴까요?

근데 이게 아니더라구요. 많은 분들이 “나는 월급쟁이니까 환급받을 일 없어”라고 생각하시는데, 실제로는 월급쟁이야말로 환급받을 확률이 높아요. 회사에서 원천징수할 때는 보수적으로 많이 떼거든요. 그렇죠~

환급은 내가 미리 낸 세금에서 실제 내야 할 세금을 뺀 차액입니다

첫 번째 비밀 — 소득공제와 세액공제의 차이점

후배에게 가장 먼저 설명해준 게 이거였어요. “야, 공제에도 두 종류가 있어. 소득공제랑 세액공제.” 그런데 대부분 이 차이를 모르시더라구요.

소득공제는 뭘까요? 내 소득에서 미리 빼주는 거예요. 예를 들어 연봉이 오천만원인데 소득공제를 천만원 받았다면, 세금 계산은 사천만원을 기준으로 하는 거죠. 반면 세액공제는 이미 계산된 세금에서 직접 깎아주는 거예요.

자~ 여러분, 어느 게 더 유리할까요? 당연히 세액공제죠! 소득공제가 천만원이면 실제 절약되는 세금은 세율에 따라 달라져요. 세율이 십오퍼센트면 백오십만원만 절약되는 거예요. 하지만 세액공제 천만원은 그대로 천만원이 절약되는 거거든요.

근데 많은 분들이 이 개념을 헷갈려서 잘못 신고하더라구요. 의료비 같은 경우 연간 총급여의 삼퍼센트를 넘어야 공제받을 수 있는데, 이것도 모르고 모든 의료비를 다 넣으시는 분들이 있어요.

두 번째 비밀 — 증빙서류가 환급의 열쇠다

제가 창업하고 나서 깨달은 건데요, 증빙서류 관리가 정말 중요하더라구요. 회사 다닐 때는 연말정산으로 대충 넘어갔는데, 직접 종합소득세 신고를 해보니 증빙 하나하나가 돈이에요.

특히 사업소득이 있으신 분들, 필요경비 증빙이 핵심이에요. 저도 처음엔 “뭐 이런 것까지?”라고 생각했는데, 사무용품비, 통신비, 교육비, 심지어 업무용 식대까지도 필요경비로 인정받을 수 있거든요.

그런데 여기서 함정이 있어요. 신용카드 사용액도 소득공제 되는 건 아시죠? 근데 이것도 최저사용액이 있어요. 총급여의 이십오퍼센트는 써야 그 초과분만 공제받을 수 있어요. 쉽게 말하면 연봉 사천만원이면 천만원은 써야 그 다음부터 공제가 시작된다는 뜻이에요.

세 번째 비밀 — 타이밍이 돈이다

후배한테 이런 얘기를 했어요. “너 언제 신고할 거야?” 그랬더니 “그냥 마감 전에요”라고 하더라구요. 근데 이게 아니더라구요!

성실신고 확인서를 받으면 신고기한을 한 달 연장할 수 있어요. 그 한 달 동안 더 꼼꼼히 챙길 수 있고, 놓친 공제항목도 찾을 수 있거든요. 세무사 수임료는 좀 들지만, 환급액이 더 클 수 있어요.

또 하나는 예정신고예요. 작년 소득의 절반만 미리 신고하고 세금을 내면, 다음 해 확정신고 때 공제혜택을 더 받을 수 있어요. 특히 소득이 들쭉날쭉한 프리랜서분들한테는 정말 좋은 제도죠.

그렇죠~ 세금도 전략이 필요해요. 저도 삼십년간 기업에서 전략기획 하면서 배운 게, 디테일이 결과를 바꾼다는 거거든요.

마무리 — 실천 방법

자, 그럼 지금 당장 뭘 해야 할까요? 첫째, 홈택스에 들어가서 본인 소득 현황부터 확인해보세요. 둘째, 작년 한 해 동안의 의료비, 교육비, 기부금 영수증을 모아보세요. 셋째, 혹시 놓친 소득은 없는지 체크해보세요.

제가 요즘 창업하면서 느끼는 건데요, 세금 관리도 사업의 일부예요. 한 푼이라도 더 환급받으면 그게 바로 사업자금이거든요. 여러분도 내 돈 제대로 지키시길 바라요.